Tại tòa, theo cáo trạng nêu, ngày 22.9.2014, Cục Thuế Tây Ninh ra quyết định kiểm tra thuế Công ty TNHH Venky’s Việt Nam (trụ sở KCN Bourbon An Hòa, H.Trảng Bàng) và giao cho Hòa làm trưởng đoàn. Sau khi kiểm tra, Hòa lập bản dự thảo và gửi cho kế toán công ty, xác định tiền truy thu thuế GTGT và xử phạt gần 2 tỉ đồng. Nhân viên kế toán hỏi cách để xin giảm tiền thuế và tiền phạt thì Hòa cho biết trong 10 ngày phải bổ sung thêm chứng từ mua bán hàng hóa.

Trong thời gian này, Hòa nhiều lần gặp giám đốc công ty cùng người phiên dịch và nhận bồi dưỡng 2 triệu đồng. Ngày 21.11.2014, Hòa chốt số liệu, xác định tổng số tiền truy thu thuế GTGT và xử phạt vi phạm hành chính xuống còn gần 430 triệu đồng. Chiều 28.11.2014, người phiên dịch đến một quán karaoke tại P.4 (TP.Tây Ninh) đưa cho Hòa 30 triệu đồng thì bị Công an Tây Ninh bắt quả tang.